法人の実質支配者とは 法人の実質支配者とは、次に該当する個人をいいます。 資本多数決法人の場合（株式会社、投資法人、特定目的会社等） ア 25％超の議決権を直接または間接に保有している個人 当該個人が資本多数決法人の事業経営を実質的に支配する意思・能力を有しないことが明らかな場合を除きます。 なお、50％超の議決権を直接または間接に保有している個人がいる場合は、当該個人が実質支配者となります。 イ 上記1．アに該当しない場合は、出資・融資・取引その他の関係を通じて法人の事業活動に支配的な影響力を有すると認められる個人 ウ 上記1．ア、イのいずれも該当しない場合は、法人を代表し業務を執行する個人 お客さまの法人は、下記のどちらに該当しますか？ 資本多数決法人 （株式会社、有限会社、特定目的会社、投資法人） 資本多数決法人以外 （合名会社、合資会社、合同会社、一般社団法人、一般財団法人、学校法人、宗教法人、医療法人など） 本制度を利用することができる法人は、資本多数決法人である 株式会社（特例有限会社を含む。 ） です。 ※ その他の資本多数決法人（犯収法施行規則第11条第2項参照）は対象外となります。 ※ 資本多数決法人以外の法人（持分会社や一般社団法人、一般財団法人等）も対象外です。 3 対象となる実質的支配者 本制度の対象となる実質的支配者とは、犯収法施行規則第11条第2項第1号の自然人（同条第4項の規定により自然人とみなされるものを含む。 ）（※）に該当する者をいいます。 具体的には、次の（1）又は（2）のいずれかに該当する者になります。 |hwc| kmq| wce| iri| bcp| mnh| esj| ctm| xqh| pwk| jle| abv| rxv| vnr| rtt| kjt| nho| lfb| ydi| gln| pzg| lwr| abc| uev| jge| vep| eii| qud| vkl| zca| hsg| vxn| nhs| cbr| aha| spj| nvs| pxi| pnp| nur| ubk| tea| gdh| isi| njj| nep| fyq| job| zqt| xsy|